EMU saldo
Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt de raad meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. Dit zorgt ervoor dat er meer aandacht is voor het EMU-saldo in de beleidsvoorbereiding, de sturing en beheersing.
EMU saldo prognose (x € 1.000) | ||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |||
1 | Exploitatiesaldo voor toevoeging aan (+) cq onttrekking uit reserves (-) | -/+ | 90.000 | 90.000 | 90.000 | 90.000 |
2 | Afschrijvingen ten laste van de exploitatie | + | 4.104 | 4.450 | 5.170 | 5.195 |
3 | Bruto dotaties aan de voorzieningen ten laste van de exploitatie | + | 2.052 | 2.097 | 2.142 | 2.187 |
4 | Uitgaven aan investeringen in (im) materiële vaste activa | - | 25.615 | 16.465 | 3.058 | 1.656 |
5 | In mindering op 4 gebrachte bijdragen van Rijk, Provincie, EU en ov. | + | 9.505 | 340 | 190 | 190 |
6a | Verkoopopbrengsten desinvesteringen (im) materiële vaste activa | + | 0 | 0 | 0 | 0 |
6b | Boekwinst op desinvesteringen in (im) materiële vaste activa | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
7 | Uitgaven aan aankoop van grond en uitgaven van bouwrijp maken | - | 4.774 | 5.081 | 1.007 | 0 |
8a | Verkoopopbrengsten van grond | + | 11.313 | 3.017 | 946 | 0 |
8b | Boekwinst op grondverkopen | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
9 | Betalingen ten laste van voorzieningen | - | 318 | 183 | 1.144 | 183 |
10 | Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
Geraamd EMU-saldo | 86.267 | 78.175 | 93.239 | 95.733 |